首页 > 政务公开 > 统计信息
福州激情影院关于2018年1-10月审计统计质量检查情况的通报
来  源: 审计局     发表时间:2018-12-17     字体显示:【】【】【
 
  

福州激情影院关于2018年1-10月

  审计统计质量检查情况的通报

  

  各县(市)区审计局、局机关各业务处室:

  根据《福州市审计统计工作考评暂行规定》(榕审〔2016〕196号)的规定,我局于2018年11月组织全市审计统计人员对全市2018年1-10月审计统计工作质量情况进行了检查。按照《福州激情影院关于开展2018年1-10月审计统计工作质量检查的通知》(榕审〔2018〕206号)的要求,本次检查采取电子文件传送交互检查、综合处汇总复核的检查方式,认真查找不足,提出整改建议,达到互相学习、互相促进、互相提高的目的,取得明显成效。现将本次检查结果、结合平时考核情况通报如下:

  一、检查主要内容

  这次统计检查主要从以下五个方面进行考评:一是统计台账是否严格按照审计署印发的《2012审计情况报表编报说明》填报,从通知书时间、出具报告时间、台账填报时间等判断台账是否填报及时,台账基本信息是否完整,报表类型、明细分类、行业等内容指定是否正确,对党委书记和行政首长经济责任同步审计时经济责任审计的附表指定是否正确等。二是问题定性和数据统计是否正确,报告中的每一个问题是否在台账中予以反映,是否将金额问题和非金额计量问题混填。三是否及时将工作报告、审计信息提交和批示采用情况、审计建议采纳情况、审计处理结果落实情况填入台账,每个指标的填列是否标明出处,每个台账是否导入相应的审计文书。四是上报的统计报表数据是否真实、准确,有无漏报或迟报等问题,上报时间是否及时。五是是否按规定的要点和内容结构上报统计综合分析和专题分析,对问题分析是否深入,建议是否恰当等。

  二、审计统计工作主要成效

  检查结果表明,全市审计统计工作在各级审计机关领导的重视、关心和支持下,在全体审计统计人员的共同努力下,全市统计工作保持良好态势。主要是:

  各单位基本能按照审计署《审计情况统计报表制度》的规定报送审计计划、填写台账、编制报表,计划调整、项目分解、台账数据填报等工作都较为及时。台账基本信息完整准确,大多数审计报告中的问题在台账中都能予以恰当的反映,统计报表与统计台账数据能够保持一致,台账中每个指标基本上能标明出处、并导入相应的审计文书等。

  在审计统计分析方面,今年各单位报送的季度统计分析报告质量总体较好,长乐区审计局2018年自然资源资产离任审计专题分析报告和市局农保处2018年第二季度审计统计专题分析报告进步明显;市局报送的《2018年上半年审计统计综合分析报告》和《2018年第三季度审计统计专题分析报告》得到市政府主要领导的肯定批示。

  三、存在的主要问题

  ㈠部分未及时报送统计资料。个别县(市)区局及市局业务处室未按规定及时上报审计情况统计报表,各处室报表也未经处室领导签字。经责处未及时报送5月电子报表;社保处未及时报送3月电子报表。闽侯县局未及时报送上半年统计专题分析报告。

  ㈡台账、报表数据填报不准确。

  1.漏填统计数据。晋安区省重点建设项目第二季度审计和闽侯县的闽清县保障房审计2个项目均未填填项目投资额;闽侯县2017年度重点流域生态补偿资金专项审计项目,未填报审计专项资金金额;鼓楼区文体局2017年预算执行审计项目第三(十二)点亚洲AV问题和永泰局重大政策二季度审计项目第二(五)2点问题漏填;罗源局审计的2017年保障性安居工程审计第三(二)点问题漏填“非金额计量问题-违规招投标合同金额”;永泰县地税局预算执行审计项目第二点违规问题金额2.18万元和罗源县海渔局预算执行审计项目第三(二)1点管理不规范问题金额3.5万元,均未同时填报审计处理金额指标。市局行政事业处文广新局局长经济责任审计项目和马尾区商务局局长经济责任审计项目漏填审计报告数4个;市局社保处养老保险基金审计项目台账漏填社保基金审计事项数1项;另外,个别单位漏填“延伸单位数”、“被审计单位制定整改措施”、“被审计单位建立健全规章制度”、“被采纳审计建议”等统计指标;个别县(市)区局审计报表中审计项目审计经费指标、机关奖惩、人员奖惩漏报等情况。

  2.错报统计台账。因部分统计人员对统计指标定性不够准确,未能准确理解金额计量问题与非金额计量问题的区别等,造成填报错误。晋安区局多个台账预算编报不真实等管理不规范金额问题错报为非金额问题;福州市农科所2017年度预算执行情况审计项目第三(一)1点管理不规范金额问题错报为非金额计量问题;罗源县城建监察大队2016-2017年度财务收支审计项目第三(三)点和闽侯县国土局2017年度预算执行审计项目中第三(二)1点非金额计量问题错报为管理不规范金额问题。福清市环保局原局长任期经济责任审计项目中第三(七)1点问题定性为管理不规范-擅自处置国有资产错误,应为管理不规范金额—账外资产;闽清县财政局预算执行情况审计项目第三(三)3点部分专项资金未专款专用问题定性错误,应为“管理不规范金额—违规改变项目计划和资金用途”;福州市长乐区市场监督管理局2017年度预算执行情况审计项目第三(四)点问题明细指标填报错误,应为“管理不规范-擅自扩大开支范围或提高开支标准列支”;行政事业处市农科所预算执行和市交警支队支队长经济责任审计和闽侯县国土局预算执行情况审计项目等3个项目审计建议数均填报错误;永泰县局多个台账项目完成时间与出具报告时间不符;闽侯县2017年度预算执行情况及决算草案审计项目第三(三)1点问题金额应为40900万元,却误填报为40900元。园区处市体育局2017年度预算执行情况审计项目第三(八)点问题金额应为1189.42万元,却误填报为1042.78万元;

  3.台账类型选择不正确。个别单位选择经济责任审计项目台账分类错误。如园区处市编办主任经济责任审计项目台账附表明细分类属于“党委工作部门”,误填为“党委”;福清市环保局原局长经济责任审计项目台账附表明细分类属于“政府工作部门”,误填为“党委工作部门”;福清市妇联原党委书记经济责任审计项目台账附表明细分类属于“人民团体”,误填为“政府工作部门”;仓山区仓前街道原主任冯青经济责任审计项目主表明细分类为“预算执行”或“财政决算”, 误填为“行政事业”。

  4.报表表间勾稽关系不符等。个别单位已完成当年计划项目与已完成以前年度计划项目之和不等于表1审计单位数。闽清县5月报表表8体现完成1个项目,但表1填报审计单位数3个;连江局5月报表表8完成3个项目,但表1填报审计单位数4个;永泰局9月完成11个项目,但表1填报审计单位数10个。

  有永泰局、鼓楼局、闽侯局等单位出现项目工作量中已开始项目数与表八当年开始项目数不符等的现象,如永泰局7月报表工作量中已开始16个项目,但表8体现当年开始项目数为14个;鼓楼局6月报表工作量中已开始8个项目,但表8体现当年开始项目数为9个;闽侯局6月报表工作量中已开始18个,但表8体现当年开始项目数为17个。多个单位台账审计业务工作量填报错误,审计业务工作量应包括从审计工作方案前的调查开始,至审计项目完全结束为止的工作量之和。如闽清局9月表8体现工作量为6426人.日,但审计计划管理中体现工作量6340人.日。

  ㈢审计处理结果落实情况未及时填报。部分单位台账中未及时将审计报告、审计决定、被审计单位审计整改意见、审计移送处理书等反映的成果和整改措施填报台账。如永泰县和闽侯县局部分台账没有及时填报被审计单位采纳建议情况。

  ㈣审计文书未按规定导入到统计软件中。亚洲AV园区处琅岐经济区管委会原主任自然资源资产离任审计项目移送处理书未按规定时间导入;投资处市园林局局长杨晓同志任期经济责任审计审计决定书未按规定时间导入;马尾区局多个项目通知书未按规定时间导入;鼓楼区2017年本级财政预算执行情况审计项目审计报告文号导入错误。

  以上存在的问题,需要在今后工作中进一步加以规范改进。

  四、产生问题的主要原因

  ㈠审计统计工作重要性的认识不足。表现在以下几个方面:一是领导对审计统计工作重视不够,部分单位统计人员变更频繁,今年有8个单位安排了新的统计人员,有的单位去年和今年连续更换,大部分统计人员是新录用的人员;多数审计人员认为统计工作就是统计员的事,没有按照“谁审计、谁填报”的原则,而由统计员,直接填报。二是部分单位新老统计人员交接、传帮带不够,新接手的统计人员有的连审计统计基本程序和规定都不太清楚,如10月份、11月份、12月份报表要当月20日前报送,但有的新统计人员每月25日前报送,影响了全市报表的核对和汇总;三是奖惩力度不够,一些县(市)区局领导和市局部分处室负责人和主审人员对统计人员支持不够,在一线审计人员忙于审计工作,作为兼职统计人员,工作积极性不高,有的单位领导和统计人员对统计表彰和通报不够重视。

  ㈡后续审计工作未及时落实,造成报表更新不及时。一是后续审计工作不够重视,目前不少审计人员都没有及时对审计结论执行情况进行跟踪检查,后续审计开展不及时;审计整改结果已出,有的统计人员与审计人员没有做好衔接工作,数据报送不够及时,导致统计数据中的审计处理结果落实情况没有及时填报,未及时更新报表数据。

  ㈢个别审计报告对问题的定性和处理表达不明确,一些审计文书对主要问题的定性和界定与审计统计软件报表中的统计指标相比不够明确,统计人员在建立填报台账时不能准确区分属于哪一类型,影响了统计人员对台账指标的填报。

  五、今后工作要求和建议

  ㈠充分认识审计统计工作的重要性。各单位领导要充分认识审计统计工作的重要性,进一步加强统计工作,配备专职统计人员,保持审计统计人员的稳定,并为其开展工作创造必要的条件。一是要将熟悉审计业务、有综合分析能力、工作认真负责、敢于坚持原则的同志选配到统计工作岗位,并保持统计队伍的相对稳定。二是要充分调动统计人员的积极性,对统计工作认真负责或取得一定成绩的同志应给予肯定,在年终考评、参加有关培训、学习和考察活动等优先安排考虑统计人员,充分调动审计统计人员的工作积极性。三是要支持统计人员的工作,合理安排统计人员的审计和其他任务,在有其他重要工作或学习培训任务期间,应及时安排其他人员接手统计工作,并及时协调解决统计工作中遇到的问题,为搞好审计统计创造良好的工作环境。

  ㈡加强审计统计报表制度的学习。统计工作是全局审计成果成效的体现,每位审计人员都应关心、支持和参与统计工作,更要掌握其中的一些重要指标和内容。审计统计人员要坚持实事求是、认真负责地搞好审计统计,要熟悉填报规则和填报口径,严格把好审核关,确保统计数据真实、准确和完整。审计统计报表制度遵循“谁审计、谁填报”的原则,要求主审填报审计统计台账,审计组长审核,各单位统计人员负责汇总统计报表,并经各县(市)区局单位负责人或各处室负责人审核签字后上报市局综合处。

  提高审计成果运用。各项目实施单位要认真贯彻落实市政府《关于进一步加强审计整改落实工作的意见》,做到审前谋划抓好整改,审中实施鼓励整改,边审边改,审后跟踪落实整改。进一步健全完善审计成果运用机制,加强审计成果分析研究,归纳提炼带有普遍性、典型性、倾向性、苗头性的问题,通过审计综合分析、审计信息、审计要情专报等多种形式,提出有效解决的建议意见,为地方政府宏观经济决策提供依据。

  ㈣注重审计文书的规范。业务部门要提高审计文书质量,法制部门要加强检查和复核,提高审计揭示问题、定性等方面的明晰性和准确性,为统计数据打下良好基础。

  ㈤及时整改纠正填报不规范问题。针对检查发现的问题,各有关单位要逐项进行整改,同时,要认真分析产生问题原因,汲取教训,防止类似问题再发生。对没有抽查到的审计项目,要有针对性地做好复查工作,及时纠正填报中存在的类似问题。

                                    福州激情影院

                                   2018年12月12日

  



收藏】【打印】【关闭